Informácia o základných zmenách
zákona č. 43/2004 Z.z. o starobnom dôchodkovom sporení
a o zmene a doplnení
niektorých zákonov v znení neskorších predpisov (ďalej len „Zákon“).
V septembri a v novembri
2011 NR
SR schválila novely Zákona, ktoré prinášajú tieto základné zmeny v starobnom dôchodkovom
sporení (ďalej len „ sds“ alebo „2. pilier“):
Zmeny s účinnosťou od 1.11.2011
1.
Minimálna doba sporenia potrebná na vznik nároku
na starobný dôchodok zo sds sa skrátila
z 15 na 10 rokov.
2.
Zaviedla sa možnosť vyplatiť príslušnú časť osobného dôchodkového účtu (ďalej len
„ODU“) v prípadoch, ak invalidnému sporiteľovi
zanikla účasť na sds od 1.1.2008.
Žiadosť môže podať len ten, kto už dovŕšil dôchodkový vek alebo mu bol priznaný
predčasný starobný dôchodok.
Zmeny s účinnosťou od 1.4.2012
1.
Zmenia sa názvy dôchodkových fondov (ďalej len „DF“), ktoré
spravuje dôchodková správcovská spoločnosť (ďalej len „DSS“):
-
Konzervatívny DF sa bude nazývať
dlhopisový DF – bude to jediný DF, ktorý
zostáva aj po zmene zákona garantovaný.
V tomto DF sa
zachováva povinnosť DSS dopĺňať majetok v prípade poklesu hodnoty dôchodkovej jednotky, podľa pravidiel
uvedených v Zákone (ďalej len „garancia“). Vývoj hodnoty dôchodkovej jednotky sa bude podľa zákona hodnotiť
v sledovanom období 5 po sebe nasledujúcich kalendárnych rokov (predtým bolo sledované
obdobie 6 mesiacov). Z hľadiska zloženia majetku pôjde o DF, v ktorom budú
dlhopisové a peňažné investície. Jeho
hodnota by mala rásť postupne a vyvíjať sa veľmi stabilne. Preto je
vhodný pre
sporiteľov, ktorí hľadajú istotu a
bezpečnosť pre svoje úspory najmä v tomto, z hľadiska investovania, zložitom období.
-
Vyvážený DF sa bude nazývať
zmiešaný DF – z hľadiska zloženia majetku je
vhodný pre tých, ktorí dlhodobo sporia a neakceptujú veľké
riziko spojené s investovaním v akciovom DF alebo v indexovom
DF.
-
Rastový DF sa bude nazývať
akciový DF – tento DF bude môcť podľa Zákona
investovať najviac 80%
majetku do peňažných a dlhopisových investícií a
minimálne 20 %
musia tvoriť akciové alebo komoditné investície.
Takáto zákonná požiadavka definuje profil akciového fondu relatívne rizikovo.
Je preto
vhodný len pre investorov,
ktorí sú pripravení
aj na to, že hodnota dôchodkových jednotiek v tomto
DF môže nielen prudko rásť, ale aj prudko klesať. Zákonom predpísaných 20%
investícií do akcií resp. komodít je DF povinný dosiahnuť najneskôr do konca roka 2012.
2.
Indexový
DF
bude nový DF, ktorý podľa Zákona bude
pasívne kopírovať
vývoj vybraných akciových indexov. Z toho vyplýva, že majetok
v DF bude trvale a povinne podľa Zákona
investovaný výlučne v akciových
investíciách. Hodnota fondu tak bude
v plnej miere závislá od vývoja zvolených
akciových trhov. Indexový fond bude mať potenciál dosiahnuť vyššie výnosy, ale rovnako bude mať aj významné riziko možnej
straty. Je vhodný
len pre skúsených investorov,
ktorí akceptujú,
že hodnota dôchodkových jednotiek v tomto DF môže často a dramaticky
nielen rásť, ale rovnako aj klesať.
3.
V akciovom
(predtým rastovom) DF a v zmiešanom (predtým vyváženom) DF
sa ruší garancia podľa pravidiel
uvedených v Zákone
v znení účinnom pred 1.4.2012. Pokiaľ
chcete, aby Vaše úspory ostali
garantované aj po účinnosti novely Zákona (1.4.2012),
prestúpte do garantovaného
konzervatívneho DF
(od 1.4.2012 bude premenovaný na dlhopisový DF)
na základe vyplnenej a podpísanej
návratky, ktorá je súčasťou tejto informácie.
Váš podpis na návratke musí byť overený
notárom/obecným úradom, prípadne Vašu totožnosť
môže overiť pracovník pobočky VÚB a návratku musíte
podľa Zákona
doručiť na adresu DSS doporučenou listovou zásielkou.
4.
Sporitelia
môžu od 1.4. 2012 sporiť v dvoch DF súčasne, za podmienky, že jeden z
DF bude dlhopisový (predtým konzervatívny) DF,
ktorý bude jediný garantovaný a úspory
v ňom budú investované konzervatívne ale bezpečne. DSS je povinná do 30.9.2012 zosúladiť
štatúty DF so Zákonom v znení účinnom
od 1.4.2012. Iné povinnosti, ako zloženie majetku v DF, je DSS povinná dodržiavať
podľa Zákona účinného od 1.4.2012 bez ohľadu na znenie štatútu DF.
5.
Zavedú
sa nové pravidlá pre povinný presun majetku sporiteľov do dlhopisového DF.
Od 50. roku veku sporiteľa bude povinný
prevod časti jeho majetku do dlhopisového (predtým konzervatívneho) DF a to postupne
každoročne 10% čistej hodnoty jeho majetku. Pokiaľ presun majetku nevykoná sporiteľ,
je povinná ho vykonať DSS. Príspevky na sds postúpené Sociálnou poisťovňou po dovŕšení
50 rokov veku je DSS povinná pripisovať len do dlhopisového DF. Takto sa bude postupovať
každý rok až do dovŕšenia 59 rokov veku sporiteľa kedy bude mať 100% čistej
hodnoty jeho majetku v dlhopisovom DF. Prvý raz musí byť majetok presunutý
podľa nových pravidiel do 1.7.2012. Preto podľa Zákona
v čase od 1.4.2012 do 30.6.2012 nesmú
sporitelia vo veku nad 54 rokov presunúť ani časť majetku do zmiešaného, akciového
alebo do indexového DF.
6.
Vybrané
náklady DF nebude znášať DSS, ale sa budú uhrádzať z DF.
7.
Výpočet a odvádzanie odplát pre DSS sa budú riadiť podľa nových pravidiel.
DSS nebude mať odplatu za zhodnotenie majetku v indexovom DF. V dlhopisovom, zmiešanom a akciovom
DF sa táto odplata bude počítať podľa
vzorca uvedeného v Zákone.
Odplata za správu DF
nesmie presiahnuť v dlhopisovom DF, v zmiešanom DF a v akciovom DF
0,3 % priemernej ročnej
predbežnej čistej hodnoty majetku v príslušnom DF. Z uvedeného vyplýva, že v prípade
týchto DF sa maximálna percentuálna výmera tejto odplaty v ročnom vyjadrení nezmenila.
V indexovom DF odplata za správu
nesmie presiahnuť 0,2 % priemernej
ročnej predbežnej čistej hodnoty majetku v tomto
DF.
Odplata za vedenie ODU nesmie presiahnuť 1 % zo sumy pripísaného príspevku na sds (predtým
bola výška tejto odplaty stanovená pevne ako 1 % zo sumy pripísaného príspevku).
8.
Sociálna poisťovňa
bude mať na postúpenie príspevkov na sds až
60 dní (pred 1.4.2012 to bolo 45 dní).
V prípade, ak si
želáte presunúť všetky svoje dôchodkové úspory do konzervatívneho dôchodkového fondu,
zašlite túto návratku na našu adresu.